(1)

Unionin on varmistettava, että sen rahoitusjärjestelmän ja sisämarkkinoiden eheyttä ja moitteetonta toimintaa suojataan tuloksellisesti rahanpesulta ja terrorismin rahoitukselta. Direktiivissä (EU) 2015/849 säädetään sen vuoksi, että komissio yksilöi ne maat, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä on strategisia puutteita, jotka aiheuttavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle.

(2)

Komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2016/1675 (2) yksilöidään ne suuririskiset kolmannet maat, joilla on strategisia puutteita.

(3)

Kun otetaan huomioon kansainvälisen rahoitusjärjestelmän pitkälle menevä yhdentyminen, markkinatoimijoiden läheiset yhteydet, unioniin suuntautuvien ja unionista lähtevien rajat ylittävien liiketoimien suuri määrä sekä markkinoiden avoimuuden aste, on syytä katsoa, että rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvä uhka, joka kohdistuu kansainväliseen rahoitusjärjestelmään, on uhka myös unionin rahoitusjärjestelmälle.

(4)

Komissio ottaa direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti huomioon tuoreimmat saatavilla olevat tiedot, erityisesti rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen vastaisen toimintaryhmän (FATF) viimeaikaiset julkilausumat, FATF:n luettelon tehostetun seurannan piiriin kuuluvista lainkäyttöalueista (Jurisdictions under Increased Monitoring) ja FATF:n kansainvälisen yhteistyön tarkasteluryhmän raportit, jotka koskevat yksittäisten kolmansien maiden aiheuttamia riskejä.

(5)

Asetuksen (EU) 2016/1675 viimeisimmän muutoksen jälkeen FATF on tehnyt merkittäviä päivityksiä luetteloonsa tehostetun seurannan piiriin kuuluvista lainkäyttöalueista. FATF lisäsi maaliskuussa 2022 pidetyssä täysistunnossaan luetteloonsa Yhdistyneet arabiemiirikunnat ja poisti siitä Zimbabwen. FATF lisäsi kesäkuussa 2022 pidetyssä täysistunnossaan Gibraltarin luetteloonsa. FATF lisäsi lokakuussa 2022 pidetyssä täysistunnossaan Kongon demokraattisen tasavallan, Mosambikin ja Tansanian luetteloonsa ja poisti siitä Nicaraguan ja Pakistanin. Komissio on arvioinut kaikki nämä muutokset direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklan mukaisesti.

(6)

Yhdistyneet arabiemiirikunnat antoi helmikuussa 2022 korkean tason poliittisen sitoumuksen tehdä yhteistyötä FATF:n sekä Lähi-idän ja Pohjois-Afrikan rahanpesunvastaisen ryhmän (MENAFATF) kanssa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmänsä vaikuttavuuden vahvistamiseksi. Yhdistyneet arabiemiirikunnat on sen jälkeen edistynyt myönteisesti muun muassa antamalla rahanpesun selvittelykeskukselle lisäresursseja rahanpesun sen analyysien lujittamiseksi sekä tiedustelutietojen toimittamiseksi lainvalvontaviranomaisille ja syyttäjille rahanpesun suuririskisten uhkien torjumiseksi. Yhdistyneiden arabiemiirikuntien olisi pyrittävä toteuttamaan FATF:n toimintasuunnitelman seuraavin keinoin: 1) osoittamalla tapaustutkimusten ja tilastojen avulla, että keskinäistä oikeusapua koskevia pyyntöjä ulkomaille tehdään jatkuvasti enemmän terrorismin rahoituksen, rahanpesun ja suuririskisten esirikosten tutkinnan helpottamiseksi; 2) lisäämällä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen nimettyihin rahoitusalan ulkopuolisiin yrityksiin ja ammatinharjoittajiin (DNFBP) liittyvien riskien yhdenmukaista ymmärtämistä ja pitämällä sitä yllä; 3) osoittamalla, että rahoituslaitosten sekä nimettyjen rahoitusalan ulkopuolisten yritysten ja ammattien harjoittajien epäilyttävistä liiketoimista tekemien ilmoitusten lukumäärä lisääntyy ja niiden laatu paranee; 4) varmistamalla oikeushenkilöiden väärinkäytön riskin tarkempi ymmärtäminen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen osalta sekä tarvittaessa oikeudelliset järjestelyt; 5) osoittamalla, että tiedustelutietoja käytetään enemmän suuririskisten rahanpesun uhkien torjunnassa ja että erityyppisten rahanpesutapausten tehokkaat tutkinta- ja syytetoimet ovat jatkuvasti lisääntyneet Yhdistyneiden arabiemiirikuntien riskiprofiilin mukaisesti; sekä 6) tunnistamalla ja torjumalla ennakoivasti pakotteiden kiertämistä muun muassa osoittamalla, että yksityisellä sektorilla ymmärretään paremmin pakotteiden kiertämistä. Sitoutumisesta ja edistymisestä huolimatta huolenaiheita, joiden vuoksi FATF merkitsi Yhdistyneet arabiemiirikunnat luetteloon, ei ole vielä täysin ratkaistu. Tämän perusteella Yhdistyneiden arabiemiirikuntien olisi katsottava olevan maa, jolla on direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa tarkoitettuja strategisia puutteita rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään.

(7)

Gibraltar antoi kesäkuussa 2022 korkean tason poliittisen sitoumuksen tehdä yhteistyötä FATF:n sekä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen vastaisten toimenpiteiden ja rahoituksen arviointia käsittelevän Euroopan neuvoston asiantuntijakomitean (MONEYVAL) kanssa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmänsä vaikuttavuuden vahvistamiseksi. Sen jälkeen, kun Gibraltarin keskinäinen arviointikertomus hyväksyttiin joulukuussa 2019, Gibraltar on edistynyt merkittävässä osassa siinä suositelluista toimista, joita ovat muun muassa uuden kansallisen riskinarvioinnin loppuun saattaminen, tosiasiallisiin omistajiin ja omistajiin liittyvään tietojenkäsittelyyn liittyvien teknisten puutteiden korjaaminen, nimetyille osakkeenomistajille ja johtajille asetettujen avoimuusvaatimusten käyttöönotto, rahanpesun selvittelykeskuksen vahvistaminen ja rahanpesun tutkintapolitiikan tarkentaminen riskien mukaan. Gibraltarin olisi työskenneltävä toimintasuunnitelmansa täytäntöön panemiseksi, muun muassa 1) varmistamalla, että muiden rahoituslaitosten kuin pankkien sekä nimettyjen rahoitusalan ulkopuolisten yritysten ja ammatinharjoittajien valvontaviranomaiset soveltavat tehokkaita, oikeasuhteisia ja varoittavia seuraamuksia rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnan rikkomuksiin; ja 2) osoittamalla, että se pyrkii aktiivisemmin ja menestyksekkäämmin toteuttamaan lopullisesti menetetyksi tuomitsemista koskevia tuomioita rikos- tai siviilioikeudellisissa menettelyissä talousrikostutkinnan perusteella. Sitoutumisesta ja edistymisestä huolimatta huolenaiheita, joiden vuoksi FATF merkitsi Gibraltarin luetteloon, ei ole vielä täysin ratkaistu. Tämän perusteella Gibraltarin olisi katsottava olevan sellainen kolmannen maan lainkäyttöalue, jolla on direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa tarkoitettuja strategisia puutteita rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään.

(8)

Kongon demokraattinen tasavalta antoi lokakuussa 2022 korkean tason poliittisen sitoumuksen tehdä yhteistyötä FATF:n ja FATF:n kaltaisen alueellisen elimen ”Groupe d’Action contre le blanchiment d’Argent en Afrique Centrale” (GABAC) kanssa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmänsä vaikuttavuuden vahvistamiseksi. Sen jälkeen, kun Kongon demokraattisen tasavallan keskinäinen arviointikertomus hyväksyttiin lokakuussa 2020, maa on edistynyt joidenkin siinä suositeltujen toimien toteuttamisessa, muun muassa rikoshyödyn menetetyksi tuomitsemisen asettamisessa politiikan painopisteeksi. Kongon demokraattinen tasavalta pyrkii toteuttamaan FATF:n toimintasuunnitelman seuraavin keinoin: 1) viimeistelemällä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen kansallisen riskinarvioinnin ja hyväksymällä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevan kansallisen strategian; 2) nimeämällä valvontaviranomaiset kaikille DNFBP:n aloille sekä laatimalla ja panemalla täytäntöön riskiperusteisen valvontasuunnitelman; 3) osoittamalla riittävät resurssit rahanpesun selvittelykeskukselle ja kehittämällä sen valmiuksia operatiivisten ja strategisten analyysien tekemiseksi; 4) vahvistamalla rahanpesun ja terrorismin rahoituksen tutkintaan ja syytteeseenpanoon osallistuvien viranomaisten valmiuksia; ja 5) osoittamalla, että terrorismin rahoitukseen ja joukkotuhoaseiden leviämisen rahoitukseen liittyvät kohdennetut talouspakotteet pannaan tuloksellisesti täytäntöön. Sitoutumisesta ja edistymisestä huolimatta huolenaiheita, joiden vuoksi FATF merkitsi Kongon demokraattisen tasavallan luetteloon, ei ole vielä täysin ratkaistu. Tämän perusteella Kongon demokraattisen tasavallan olisi katsottava olevan maa, jolla on direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa tarkoitettuja strategisia puutteita rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään.

(9)

Mosambik antoi lokakuussa 2022 korkean tason poliittisen sitoumuksen tehdä yhteistyötä FATF:n sekä Itä- ja Etelä-Afrikan rahanpesunvastaisen ryhmän (ESAAMLG) kanssa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmänsä vaikuttavuuden vahvistamiseksi. Sen jälkeen, kun Mosambikin keskinäinen arviointikertomus huhtikuussa 2021 hyväksyttiin, maa on edistynyt joissakin arviointikertomuksessa suositelluista toimista järjestelmänsä parantamiseksi, muun muassa saattamalla päätökseen kansallisen riskinarviointinsa ja lisäämällä omaisuuden menetetyksi tuomitsemista. Mosambik pyrkii toteuttamaan FATF:n toimintasuunnitelman seuraavin keinoin: 1) varmistamalla asiaankuuluvien viranomaisten välisen yhteistyön ja koordinoinnin riskiperusteisten rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntastrategioiden ja -politiikkojen täytäntöönpanemiseksi; 2) antamalla kaikille lainvalvontaviranomaisille keskinäistä oikeusapua koskevaa koulutusta todisteiden keräämisen tai rikoshyödyn takavarikoinnin taikka menetetyksi tuomitsemisen tehostamiseksi; 3) tarjoamalla riittävät taloudelliset ja henkilöresurssit valvojille sekä laatimalla ja panemalla täytäntöön riskiperusteisen valvontasuunnitelman; 4) tarjoamalla riittävät resurssit viranomaisille, jotta ne voivat aloittaa oikeushenkilöiden tosiasiallisia omistajia ja edunsaajia koskevien riittävien, tarkkojen ja ajantasaisten tietojen keruun; 5) lisäämällä rahanpesun selvittelykeskuksen henkilöresursseja sekä viranomaisille lähetettäviä tiedustelutietoja; 6) osoittamalla lainvalvontaviranomaisten kyvyn tutkia tehokkaasti rahanpesua ja terrorismin rahoitusta käyttäen tiedustelutietoja; 7) tekemällä kattavan terrorismin rahoituksen riskinarvioinnin ja aloittamalla kattavan terrorismin rahoituksen kansallisen torjuntastrategian täytäntöönpanon; 8) lisäämällä tietoisuutta terrorismin rahoitukseen ja joukkotuhoaseiden leviämisen rahoitukseen liittyvistä kohdennetuista talouspakotteista; ja 9) tekemällä terrorismin rahoitusta koskevan riskinarvioinnin voittoa tavoittelemattomille järjestöille FATF:n normien mukaisesti ja käyttämällä sitä perustana tiedotussuunnitelman laatimiselle. Sitoutumisesta ja edistymisestä huolimatta huolenaiheita, joiden vuoksi FATF merkitsi Mosambikin luetteloon, ei ole vielä täysin ratkaistu. Tämän perusteella Mosambikin olisi katsottava olevan maa, jolla on direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa tarkoitettuja strategisia puutteita rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään.

(10)

Tansania antoi lokakuussa 2022 korkean tason poliittisen sitoumuksen tehdä yhteistyötä FATF:n ja ESAAMLG:n kanssa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmänsä vaikuttavuuden vahvistamiseksi. Sen jälkeen, kun Tansanian keskinäinen arviointikertomus hyväksyttiin huhtikuussa 2021, maa on edistynyt joissakin arviointikertomuksessa suositelluista toimista järjestelmänsä parantamiseksi, muun muassa laatimalla oikeudellisen kehyksen terrorismin rahoitusta ja joukkotuhoaseiden leviämisen rahoitukseen liittyviä kohdennettuja talouspakotteita varten ja julkaisemalla rahanpesun selvittelykeskuksen strategisen analyysin. Tansania pyrkii toteuttamaan FATF:n toimintasuunnitelman seuraavin keinoin: 1) parantamalla rahoituslaitosten sekä nimettyjen rahoitusalan ulkopuolisten yritysten ja ammatinharjoittajien riskiperusteista valvontaa muun muassa suorittamalla tarkastuksia riskialttiuden perusteella ja soveltamalla tehokkaita, oikeasuhteisia ja varoittavia seuraamuksia säännösten noudattamatta jättämiseen; 2) osoittamalla viranomaisten kyvyn suorittaa tuloksellisesti rahanpesun tutkinta- ja syytetoimia maan riskiprofiilin mukaisesti; 3) osoittamalla, että lainvalvontaviranomaiset toteuttavat toimenpiteitä rikoksen tuottaman hyödyn ja rikoksentekovälineiden tunnistamiseksi, jäljittämiseksi, takavarikoimiseksi ja menetetyksi tuomitsemiseksi; 4) tekemällä kattava terrorismin rahoituksen riskinarviointi ja käynnistämällä kattavan terrorismin rahoituksen torjunnan kansallisen strategian täytäntöönpano sekä osoittamalla valmius terrorismin rahoituksen tutkintaan ja syytteeseenpanoon maan riskiprofiilin mukaisesti; 5) lisäämällä yksityisen sektorin ja toimivaltaisten viranomaisten tietoisuutta terrorismin rahoitukseen ja joukkotuhoaseiden leviämisen rahoitukseen liittyvistä kohdennetuista talouspakotteista; ja 6) tekemällä terrorismin rahoitusta koskeva riskinarviointi voittoa tavoittelemattomille järjestöille FATF:n normien mukaisesti ja käyttämällä sitä perustana tiedotussuunnitelman laatimiselle. Sitoutumisesta ja edistymisestä huolimatta huolenaiheita, joiden vuoksi FATF merkitsi Tansanian luetteloon, ei ole vielä täysin ratkaistu. Tämän perusteella Tansanian olisi katsottava olevan maa, jolla on direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa tarkoitettuja strategisia puutteita rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään.

(11)

Tämän vuoksi komissio päätyi arvioinnissaan siihen, että Kongon demokraattinen tasavalta, Gibraltar, Mosambik, Tansania ja Yhdistyneet arabiemiirikunnat olisi direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa vahvistettujen kriteerien perusteella katsottava kolmansiksi maiksi, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässä olevat strategiset puutteet ovat merkittävä uhka unionin rahoitusjärjestelmälle.

(12)

Komissio on tarkastellut edistymistä niiden maiden strategisten puutteiden korjaamisessa, jotka luetellaan asetuksessa (EU) 2016/1675 mutta jotka FATF poisti luettelosta maalis-, kesä- ja lokakuussa 2022. Delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675 liitteen päivittämiseksi, kuten direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa vaaditaan, komissio on tarkastellut Nicaraguan, Pakistanin ja Zimbabwen edistymistä.

(13)

FATF on tyytyväinen Nicaraguan, Pakistanin ja Zimbabwen merkittävään edistymiseen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmiensä parantamisessa. Se on todennut, että Nicaragua, Pakistan ja Zimbabwe ovat luoneet oikeudelliset ja sääntelykehykset täyttääkseen toimintasuunnitelmissaan olevat sitoumukset, jotka koskevat FATF:n havaitsemia strategisia puutteita. Nicaragua, Pakistan ja Zimbabwe eivät näin ollen enää kuulu FATF:n seurantaprosessin piiriin rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntasääntöjen noudattamisen valvontaa koskevan käynnissä olevan maailmanlaajuisen prosessin puitteissa. Nicaraguan olisi jatkettava yhteistyötä FATF:n kaltaisen alueellisen elimen ”Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica” (GAFILAT) kanssa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmänsä parantamiseksi edelleen muun muassa varmistamalla, että sen harjoittama voittoa tavoittelemattomien järjestöjen valvonta on riskiperusteista ja FATF:n normien mukaista. Pakistan jatkaa yhteistyötä FATF:n kaltaisen alueellisen elimen, Aasian ja Tyynenmeren ryhmän, kanssa parantaakseen edelleen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmäänsä. Zimbabwen olisi jatkettava yhteistyötä ESAAMLG:n kanssa parantaakseen edelleen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmäänsä muun muassa varmistamalla, että se valvoo voittoa tavoittelemattomia järjestöjä riskiperusteisesti ja FATF:n normien mukaisesti.

(14)

Komissio katsoo käytettävissä olevien tietojen arvioinnin perusteella, ettei Nicaragualla, Pakistanilla ja Zimbabwella enää ole strategisia puutteita rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissään. Nicaragua, Pakistan ja Zimbabwe ovat tehostaneet rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmiänsä ja korjanneet niihin liittyviä teknisiä puutteita täyttääkseen toimintasuunnitelmissaan esitetyt sitoumukset, jotka koskevat FATF:n havaitsemia strategisia puutteita.

(15)

Sen vuoksi delegoitua asetusta (EU) 2016/1675 olisi muutettava,