Věc C‑127/14

Andrejs Surmačs

v.

Finanšu un kapitāla tirgus komisija

(žádost o rozhodnutí o předběžné otázce podaná Augstākā Tiesa)

„Řízení o předběžné otázce — Směrnice 94/19/ES — Příloha I bod 7 — Systém pojištění vkladů — Vynětí některých vkladatelů ze systému pojištění vkladů — Vynětí ‚vedoucího pracovníka‘“

Shrnutí – rozsudek Soudního dvora (druhého senátu) ze dne 2. září 2015

1. Svoboda usazování – Volný pohyb služeb – Úvěrové instituce – Systém pojištění vkladů – Směrnice 94/19 – Možnost členských států vyjmout některé vkladatele nebo vklady ze systému pojištění – Podmínky – Taxativní povaha seznamu uvedeného v příloze I – Možnost členských států vyjmout další kategorie vkladatelů nebo vkladů – Neexistence

   (Směrnice Evropského parlamentu a Rady 94/19, ve znění směrnice 2009/14, článek 3, a příloha I, bod 7)

2. Právo Evropské unie – Výklad – Metody – Doslovný, systematický a teleologický výklad

3. Svoboda usazování – Volný pohyb služeb – Úvěrové instituce – Systém pojištění vkladů – Směrnice 94/19 – Možnost členských států vyjmout některé vkladatele nebo vklady ze systému pojištění vkladů – Vynětí vedoucích pracovníků úvěrových institucí – Pojem vedoucí pracovník – Kritéria posouzení

   (Směrnice Evropského parlamentu a Rady 94/19, ve znění směrnice 2009/14, článek 3, a příloha I, bod 7)

1.  Vklady vyloučené na základě přílohy I bodu 7 směrnice 94/19 o systému pojištění vkladů, ve znění směrnice 2009/14, jsou v ní uvedeny taxativně, takže členské státy nemohou ve vnitrostátním právu pro účely vyloučení ze systému pojištění vkladů stanovit další kategorie vkladatelů, kteří nespadají – z hlediska zastávaných funkcí – pod pojmy vyjmenované v uvedeném bodu.

   Kategorie uvedené v příloze I bodu 7 směrnice 94/19 k určení vkladů či vkladatelů vyloučených z pojištění musí být definovány z funkčního hlediska. V důsledku toho se vyloučení ze systému pojištění vztahuje na osoby, které vykonávají funkce, o kterých lze – s ohledem na vnitrostátní právo a obchodní praxi členského státu – mít za to, že spadají pod pojmy uvedené v bodě 7 přílohy I, bez ohledu na to, jak jsou vykonávané funkce pojmenovány, což přísluší ověřit předkládajícímu soudu. Mimoto vzhledem k tomu, že kategorie uvedené v příloze I směrnice 94/19 představují výjimku z obecného pravidla stanoveného v článku 3 uvedené směrnice, musí být vykládány striktně.

   (viz body 24–26, výrok 1)

2.  Viz znění rozhodnutí.

   (viz body 28)

3.  Příloha I bod 7 směrnice 94/19 o systému pojištění vkladů, ve znění směrnice 2009/14, musí být vykládána v tom smyslu, že členské státy mohou vyloučit ze systému pojištění podle této směrnice jako vedoucího pracovníka osoby, které kvůli funkci, kterou zastávají v rámci úvěrové instituce, mají – bez ohledu na název jejich funkce – takovou úroveň informací a kompetencí, která jim umožňuje posoudit skutečnou finanční situaci a rizika spojená s činností úvěrové instituce.

   Fakultativní vyloučení vkladatelů vyjmenovaných v uvedeném bodu přílohy I směrnice 94/19 totiž spočívá na předpokladu, že tyto osoby v zásadě mají takovou úroveň kompetence a informací týkajících se úvěrové instituce, které svěřily své vklady, jakou většina vkladatelů nemá. Předkládajícímu soudu přísluší ověřit, zda v projednávané věci měla dotčená osoba uvedené informace a kompetence a zda se nacházela v situaci, která jí umožnila znát a posoudit skutečnou finanční situaci, jakož i rizika spojená s činností uvedené instituce. K tomu účelu musí předkládající soud zohlednit všechny relevantní okolnosti věci, a zejména popis funkce zastávané dotčenou osobou, jí skutečně vykonávanou činnost, jakož i právní a faktické vztahy mezi posledně uvedenou osobou a správní radou banky. V tomto rámci je otázka, zda byla dotčená osoba odpovědná za všechny činnosti banky, nebo jen za jednu jejich konkrétní část, pouze jedním z prvků, které je třeba zohlednit při výše uvedeném přezkumu.

   (viz body 33, 37, 38, výrok 2)