vaste activa die geen financiële activa zijn;

kapitaaluitgaven die onder punt 1.1.2.2 van bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2021/2178 vallen;

operationele uitgaven die onder punt 1.1.3.2 van bijlage I bij Gedelegeerde Verordening (EU) 2021/2178 vallen en niet meer dan drie jaar vóór de uitgifte van de Europese groene obligatie werden gedaan;

financiële activa die niet meer dan vijf jaar na de uitgifte van de Europese groene obligatie werden gecreëerd;

activa en uitgaven van huishoudens.

economische activiteiten zijn waarvoor geen technische screeningcriteria in werking zijn getreden op de datum van uitgifte van de Europese groene obligatie, of

activiteiten zijn in het kader van internationale steun die wordt gerapporteerd overeenkomstig internationaal overeengekomen richtsnoeren, criteria en rapportagecycli, met inbegrip van klimaatfinanciering die aan de Commissie wordt gerapporteerd in het kader van het Raamverdrag van de Verenigde Naties inzake klimaatverandering als bedoeld in artikel 19, lid 3, van Verordening (EU) 2018/1999, en officiële ontwikkelingshulp die wordt gerapporteerd aan de Commissie voor ontwikkelingsbijstand van de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling.

het om een reeks van niet meer dan drie erop volgende financiële activa gaat;

de opbrengsten van de laatste financiële activa in de reeks worden toegewezen aan de in artikel 4, lid 1, eerste alinea, punt a), b), c), of e), genoemde bestemmingen of, indien van toepassing, aan de in artikel 4, lid 3, genoemde bestemmingen, en

de uitgevende instelling waarborgt dat externe toetsingsinstanties de definitieve toewijzing van de opbrengsten doeltreffend kunnen toetsen.

die opbrengsten worden toegewezen in overeenstemming met de technische screeningcriteria die van toepassing zijn op het moment van uitgifte van de obligatie;

in het geval dat technische screeningcriteria na de uitgifte van de obligatie worden gewijzigd, de volgende opbrengsten worden toegewezen in overeenstemming met de gewijzigde technische screeningcriteria binnen zeven jaar na de datum van toepassing van die gewijzigde criteria:

vullen zij de in bijlage I opgenomen factsheet voor Europese groene obligaties in;

zorgen zij ervoor dat de ingevulde factsheet voor Europese groene obligaties is getoetst vóór uitgifte (“pre-issuance review”) en een positief advies heeft gekregen van een externe toetsingsinstantie.

een beoordeling of de uitgevende instelling de factsheet voor Europese groene obligaties heeft ingevuld overeenkomstig de artikelen 4 tot en met 8 en bijlage I, en

de in bijlage IV genoemde elementen.

een beoordeling van de vraag of de uitgevende instelling de opbrengsten van de obligatie in overeenstemming met de artikelen 4 tot en met 8 heeft toegewezen, op basis van de aan de externe toetsingsinstantie verschafte informatie;

een beoordeling van de vraag of de uitgevende instelling de in de in artikel 10 bedoelde factsheet voor Europese groene obligaties beschreven opbrengsten van de obligatie heeft toegewezen, op basis van de aan de externe toetsingsinstantie verschafte informatie;

de in bijlage IV genoemde elementen.

een beoordeling van de vraag of de uitgifte van de obligatie in overeenstemming is met de bredere milieustrategie van de uitgevende instelling;

een beoordeling van de aangegeven milieu-impact van de obligatieopbrengsten;

de in bijlage IV genoemde elementen.

een externe toetsingsinstantie, of

een externe toetsingsinstantie en een overheidsauditor.

de obligaties worden in het gehele prospectus aangeduid als “Europese groene obligatie” of “EuGB”;

in het prospectus staat vermeld dat de Europese groene obligatie in overeenstemming met deze verordening wordt uitgegeven, in het deel van het prospectus dat de informatie over het gebruik van de opbrengsten bevat.

vóór de uitgifte van de obligatie, de in artikel 10 van deze verordening bedoelde ingevulde factsheet voor Europese groene obligaties;

vóór de uitgifte van de obligatie, de toetsing vóór uitgifte met betrekking tot de in artikel 10 van deze verordening bedoelde factsheet voor Europese groene obligaties;

vóór de uitgifte van de obligatie, een link naar de website waar het prospectus kan worden geraadpleegd in gevallen waarin op grond van Verordening (EU) 2017/1129 een prospectus wordt gepubliceerd;

zonder onnodige vertraging na de opstelling ervan overeenkomstig artikel 11, lid 1, van deze verordening, de toewijzingsverslagen voor Europese groene obligaties;

zonder onnodige vertraging nadat die zijn verkregen, de toetsingen na uitgifte van de in artikel 11 van deze verordening bedoelde toewijzingsverslagen voor Europese groene obligaties;

zonder onnodige vertraging na de opstelling ervan overeenkomstig artikel 12 van deze verordening, het impactverslag voor Europese groene obligaties;

in voorkomend geval, het CapEx-plan;

in voorkomend geval, de in artikel 12, lid 3, van deze verordening bedoelde toetsing van het impactverslag.

indien de Europese groene obligaties in slechts één lidstaat aan het publiek worden aangeboden of tot de handel worden toegelaten: in een taal die door de bevoegde autoriteit van die lidstaat wordt aanvaard;

indien de Europese groene obligaties in twee of meer lidstaten aan het publiek worden aangeboden of tot de handel worden toegelaten: in een taal die door de bevoegde autoriteit van elk van die lidstaten wordt aanvaard.

het factsheet, de toetsing vóór uitgifte met betrekking tot het factsheet, jaarlijkse allocatierapporten, de toetsing na uitgifte met betrekking tot een of meer jaarlijkse allocatierapporten, het impactverslag en de toetsing van het in artikel 15 bedoelde impactverslag;

de in artikel 20 bedoelde openbaarmakingen vóór uitgifte en de in artikel 21 bedoelde periodieke openbaarmakingen na uitgifte;

dient de uitgevende instelling die informatie op hetzelfde tijdstip in bij de in lid 3 of lid 4 van dit artikel bedoelde betrokken verzamelende instantie met het oog op het toegankelijk maken ervan op het uit hoofde van Verordening (EU) 2023/2859 van het Europees Parlement en de Raad ( 2 ) opgerichte Europees centraal toegangspunt (European Single Access Point — ESAP).

andere metadata waarvan de informatie vergezeld moet gaan;

de structurering van data in de informatie;

de informatie waarvoor een machinaal leesbaar formaat vereist is en de vraag welk machinaal leesbaar formaat in dergelijke gevallen moet worden gebruikt.

gelden de verwijzingen in deze verordening naar de “uitgevende instelling” als verwijzingen naar de “initiator”;

gelden de verwijzingen in artikel 4 naar “opbrengsten” als verwijzingen naar de opbrengsten die de initiator heeft verkregen uit de verkoop van de gesecuritiseerde blootstellingen aan de SSPE.

elke initiator voldoet pro rata aan de in de artikelen 4 tot en met 8 genoemde vereisten voor het gebruik van opbrengsten, met vermelding van zijn aandeel in de pool van gesecuritiseerde blootstellingen;

de initiators voldoen gezamenlijk aan de in de artikelen 10, 11, 12, 15, 18 en 19 genoemde vereisten, waarbij duidelijk wordt aangegeven in hoeverre elke initiator aan zijn respectieve vereisten heeft voldaan;

de initiators voldoen gezamenlijk aan de in de artikelen 10 en 11 genoemde vereisten voor het verkrijgen van een externe toetsing;

indien meerdere initiators besluiten een in artikel 12, lid 3, bedoelde toetsing van een impactverslag te laten uitvoeren, voldoen zij gezamenlijk aan de desbetreffende vereisten.

het aandeel van gesecuritiseerde blootstellingen in de pool van gesecuritiseerde blootstellingen waarmee economische activiteiten worden gefinancierd die voor de taxonomie in aanmerking komende economische activiteiten zijn in de zin van artikel 1, punt 5), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2021/2178;

per relevante economische activiteit zoals opgenomen in de op grond van artikel 10, lid 3, artikel 11, lid 3, artikel 12, lid 2, artikel 13, lid 2, artikel 14, lid 2, of artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2020/852 vastgestelde gedelegeerde handelingen in de in punt a) van dit lid bedoelde pool van voor de taxonomie in aanmerking komende blootstellingen, het aandeel van op de taxonomie afgestemde gesecuritiseerde blootstellingen;

per relevante economische activiteit zoals opgenomen in de op grond van artikel 10, lid 3, artikel 11, lid 3, artikel 12, lid 2, artikel 13, lid 2, artikel 14, lid 2, of artikel 15, lid 2, van Verordening (EU) 2020/852 vastgestelde gedelegeerde handelingen in de in punt a) van dit lid bedoelde pool van voor de taxonomie in aanmerking komende blootstellingen, het aandeel van gesecuritiseerde blootstellingen die niet voldoen aan de doelstellingen inzake “geen ernstige afbreuk doen aan” als bedoeld in artikel 3, punt b), van Verordening (EU) 2020/852.

indien de uitgevende instelling verplicht is plannen te publiceren op grond van artikel 19 bis, lid 2, punt a), iii), of artikel 29 bis, lid 2, punt a), iii), van Richtlijn 2013/34/EU, of indien de uitgevende instelling die plannen vrijwillig heeft gepubliceerd, de wijze waarop het de bedoeling is dat de obligatieopbrengsten bijdragen aan de uitvoering van die plannen;

indien de uitgevende instelling verplicht is informatie openbaar te maken op grond van artikel 8 van Verordening (EU) 2020/852, de wijze waarop de obligatieopbrengsten naar verwachting zullen bijdragen aan de op de taxonomie afgestemde omzet, kapitaaluitgaven en operationele uitgaven van de uitgevende instelling;

het minimumaandeel van obligatieopbrengsten dat zal worden gebruikt voor activiteiten die uit hoofde van artikel 3 van Verordening (EU) 2020/852 als ecologisch duurzaam worden aangemerkt.

de motivering, het ambitieniveau, de materialiteit en de berekeningsmethode van de door de uitgevende instelling vastgestelde kernprestatie-indicatoren;

indien de uitgevende instelling verplicht is plannen te publiceren op grond van artikel 19 bis, lid 2, punt a), iii), of artikel 29 bis, lid 2, punt a), iii), van Richtlijn 2013/34/EU, of indien de uitgevende instelling die plannen vrijwillig heeft gepubliceerd, de wijze waarop het de bedoeling is dat de obligatieopbrengsten bijdragen aan de uitvoering van die plannen;

indien relevant, de wijze waarop de obligatie gekoppeld is aan de op de taxonomie afgestemde omzet, kapitaaluitgaven en operationele uitgaven van de uitgevende instelling, middels toepassing van Gedelegeerde Verordening (EU) 2021/2178;

een beschrijving van de obligatiestructuur, met inbegrip van het couponaanpassingsmechanisme.

indien de uitgevende instelling verplicht is plannen te publiceren op grond van artikel 19 bis, lid 2, punt a), iii), of artikel 29 bis, lid 2, punt a), iii), van Richtlijn 2013/34/EU, of indien de uitgevende instelling die plannen vrijwillig heeft gepubliceerd, de wijze waarop de obligatieopbrengsten bijdragen aan de uitvoering van die plannen;

indien de uitgevende instelling verplicht is informatie openbaar te maken op grond van artikel 8 van Verordening (EU) 2020/852, de wijze waarop de obligatieopbrengsten bijdragen aan de op de taxonomie afgestemde omzet, kapitaaluitgaven en operationele uitgaven van de uitgevende instelling;

het minimumaandeel van obligatieopbrengsten dat wordt gebruikt voor activiteiten die uit hoofde van artikel 3 van Verordening (EU) 2020/852 als ecologisch duurzaam worden aangemerkt.

de motivering, het ambitieniveau, de materialiteit en de berekeningsmethode van de door de uitgevende instelling vastgestelde kernprestatie-indicatoren;

indien de uitgevende instelling verplicht is plannen te publiceren op grond van artikel 19 bis, lid 2, punt a), iii), of artikel 29 bis, lid 2, punt a), iii), van Richtlijn 2013/34/EU, of indien de uitgevende instelling die plannen vrijwillig heeft gepubliceerd, de wijze waarop het de bedoeling is dat de obligatieopbrengsten bijdragen aan de uitvoering van die plannen;

indien relevant, de wijze waarop de obligatieopbrengsten gekoppeld zijn aan de op de taxonomie afgestemde omzet, kapitaaluitgaven en operationele uitgaven van de uitgevende instelling, middels toepassing van Gedelegeerde Verordening (EU) 2021/2178;

een beschrijving van de obligatiestructuur, met inbegrip van het couponaanpassingsmechanisme.

de volledige naam van de aanvrager, het adres van zijn statutaire zetel in de Unie, de website van de aanvrager en, voor zover beschikbaar, de identificatiecode voor juridische entiteiten (legal entity identifier — LEI);

de naam en contactgegevens van een contactpersoon;

de rechtsvorm van de aanvrager;

de eigendomsstructuur van de aanvrager;

de identiteit van de leden van het senior management en de raad van bestuur van de aanvrager, samen met hun curriculum vitae waaruit ten minste hun niveau van kwalificatie, ervaring en opleiding blijkt;

het aantal analisten, werknemers en andere direct bij de beoordelingswerkzaamheden betrokken personen, het niveau van de voor en tijdens hun werk bij de aanvrager opgedane kennis, ervaring en opleiding met betrekking tot het aanbieden van externe toetsing of soortgelijke diensten;

een beschrijving van de door de aanvrager gehanteerde procedures en methoden om toetsingen af te geven;

de corporategovernanceregelingen en de gedragslijnen of procedures die de aanvrager hanteert om eventuele in artikel 35 bedoelde daadwerkelijke of potentiële belangenconflicten te identificeren, weg te werken of te beheren en op transparante wijze openbaar te maken;

in voorkomend geval, documenten en informatie met betrekking tot bestaande of geplande uitbestedingsregelingen voor door deze verordening bestreken werkzaamheden van de externe toetsingsinstantie, daaronder begrepen informatie over entiteiten die uitbestedingstaken vervullen;

in voorkomend geval, informatie over andere door de aanvrager verrichte werkzaamheden.

het senior management en de leden van de raad van bestuur van de aanvrager:

het aantal analisten, werknemers en andere direct bij de beoordelingswerkzaamheden van de aanvrager betrokken personen, en het niveau van hun kennis, ervaring en opleiding, is voldoende om de aanvrager in staat te stellen de op grond van deze verordening van externe toetsingsinstanties verlangde taken uit te voeren;

de interne regelingen van de aanvrager die worden toegepast om de inachtneming van hoofdstuk 2 van deze titel te garanderen, zijn passend en effectief.

de deugdelijke en prudente bedrijfsvoering van de externe toetsingsinstantie;

het onafhankelijke karakter van beoordelingswerkzaamheden;

dat eventuele daadwerkelijke of potentiële belangenconflicten correct worden geïdentificeerd, weggewerkt of beheerd, en op transparantie wijze openbaar worden gemaakt;

dat de externe toetsingsinstantie te allen tijde aan deze verordening voldoet.

zij beschikt over het gezag om haar verantwoordelijkheden naar behoren en onafhankelijk uit te oefenen;

zij beschikt over de nodige middelen en deskundigheid en heeft toegang tot alle relevante informatie;

zij monitort of beoordeelt haar eigen activiteiten niet;

zij wordt niet beloond in verhouding tot de bedrijfsresultaten van de externe toetsingsinstantie.

beoordelen of de externe dienstverleners de uitbestede beoordelingswerkzaamheden effectief en met inachtneming van de toepasselijke wettelijke en bestuursrechtelijke bepalingen van de Unie en de lidstaten uitvoeren en vastgestelde tekortkomingen op adequate wijze aanpakken;

potentiële risico’s met betrekking tot uitbestede beoordelingswerkzaamheden onderkennen;

op gezette tijdstippen de uitbestede beoordelingswerkzaamheden adequaat monitoren;

adequate controleprocedures met betrekking tot uitbestede beoordelingswerkzaamheden instellen, met inbegrip van een effectief toezicht op de uitbestede beoordelingswerkzaamheden en de potentiële risico’s met betrekking tot de externe dienstverlener;

de bedrijfscontinuïteit van uitbestede beoordelingswerkzaamheden adequaat waarborgen.

voor het beoordelen van de bekwaamheid en de capaciteit van externe dienstverleners om de beoordelingswerkzaamheden betrouwbaar en professioneel uit te voeren, en

om te garanderen dat de uitvoering van beoordelingswerkzaamheden niet wezenlijk afbreuk doet aan de kwaliteit van de interne controle van externe toetsingsinstanties of de mogelijkheden van de ESMA om toe te zien op de naleving van deze verordening door de externe toetsingsinstanties.

de identiteit van de personen die deelnemen aan het bepalen en goedkeuren van de toetsingen, en de datum waarop de besluiten tot goedkeuring van de toetsingen zijn genomen;

de documentatie voor de vastgestelde procedures en methoden die de externe toetsingsinstanties gebruiken om de toetsingen uit te voeren en op te stellen;

de interne documenten, met inbegrip van niet-openbare informatie en werkdocumenten, die zijn gebruikt als basis voor gepubliceerde toetsingen;

gegevens over de procedures en maatregelen die de externe toetsingsinstanties hebben toegepast om aan deze verordening te voldoen;

afschriften van interne en externe communicatie, met inbegrip van elektronische communicatie, die de externe toetsingsinstantie en haar medewerkers hebben verstuurd of ontvangen;

de documentatie met de precontractuele beoordelingen als bedoeld in artikel 35, lid 2.

hun analisten of werknemers;

aandeelhouders die ten minste 10 % van het kapitaal of de stemrechten bezitten van de externe toetsingsinstanties of in een onderneming die zeggenschap of een dominante invloed kan uitoefenen over de externe toetsingsinstanties;

personen met een contractuele relatie met de externe toetsingsinstanties en die rechtstreeks bij beoordelingswerkzaamheden zijn betrokken, of

personen die de toetsingen goedkeuren.

zij nemen alle redelijke maatregelen om eigendommen en gegevens in het bezit van de externe toetsingsinstantie tegen fraude, diefstal of misbruik te beschermen, gelet op de aard, schaal en complexiteit van hun bedrijf en de aard en het scala van hun beoordelingswerkzaamheden;

zij verlenen geen inzage in informatie over toetsingen en over mogelijke toekomstige toetsingen aan andere partijen dan de uitgevende instellingen die de beoordeling door de externe toetsingsinstantie hebben gevraagd;

zij gebruiken of delen geen vertrouwelijke informatie voor andere doeleinden dan voor beoordelingswerkzaamheden.

binnen een redelijke termijn vóór de uitgifte van de betrokken obligatie, de toetsingen vóór uitgifte die zij hebben afgegeven;

onverwijld na de voltooiing van de beoordeling van de toewijzingsverslagen door de externe toetsingsinstantie, de toetsingen na uitgifte die zij hebben afgegeven;

onverwijld na de beoordeling van de impactverslagen door de externe toetsingsinstantie, de toetsingen van het impactverslag die zij hebben afgegeven.

de Commissie heeft op grond van artikel 40, lid 1, een besluit vastgesteld;

de externe toetsingsinstantie uit een derde land die een aanvraag indient, is geregistreerd of beschikt over een vergunning voor het verrichten van diensten van externe toetsing in de Unie en is onderworpen aan effectief toezicht en effectieve handhaving om volledige naleving van de in dat derde land geldende eisen te garanderen;

er zijn samenwerkingsregelingen getroffen op grond van lid 40, lid 3.

externe toetsingsinstanties die in dat derde land zijn geregistreerd of daar over een vergunning beschikken, zich houden aan wettelijk bindende organisatorische en bedrijfsvoeringsvoorschriften waarvan het effect gelijkwaardig is aan dat van de vereisten die zijn vastgelegd in deze verordening en in de uitvoeringsmaatregelen die op grond van deze verordening zijn vastgesteld;

het wettelijke kader van dat derde land voorziet in een doeltreffend gelijkwaardig systeem voor de erkenning van externe toetsingsinstanties die uit hoofde van het recht van dat derde land zijn geregistreerd of een vergunning hebben gekregen.

registratie of vergunningverlening en doorlopend effectief toezicht en handhaving;

adequate organisatorische eisen op het gebied van internecontrolefuncties;

passende gedragsregels.

het mechanisme voor informatie-uitwisseling tussen de ESMA en de bevoegde autoriteiten van de betrokken derde landen, met inbegrip van toegang tot alle door de ESMA gevraagde informatie met betrekking tot de externe toetsingsinstanties uit derde landen die in derde landen zijn geregistreerd of daar een vergunning hebben gekregen;

het mechanisme voor onmiddellijke kennisgeving aan de ESMA indien een bevoegde autoriteit van een derde land van mening is dat een externe toetsingsinstantie uit een derde land die onder haar toezicht valt en die door de ESMA in het in artikel 67 bedoelde register is geregistreerd, inbreuk maakt op de voorwaarden voor haar registratie of vergunning of op het toepasselijke recht;

de procedures betreffende de coördinatie van toezichtactiviteiten, met inbegrip van, waar passend, inspecties ter plaatse.

zich gedraagt op een wijze die duidelijk indruist tegen de belangen van beleggers of het ordelijke functioneren van de markten, of

ernstig inbreuk heeft gemaakt op de wet- en regelgeving die in het betreffende derde land op haar van toepassing is en op basis waarvan de Commissie een besluit overeenkomstig artikel 40, lid 1, heeft vastgesteld.

zij de zaak heeft doorverwezen naar de toezichthoudende autoriteit van het betreffende derde land en de bevoegde autoriteit van dat derde land niet de nodige maatregelen heeft getroffen om beleggers en het ordelijke functioneren van de markten in de Unie te beschermen of niet heeft kunnen aantonen dat de betrokken externe toetsingsinstantie uit dat derde land voldoet aan de eisen die voor haar in dat derde land gelden, en

zij de toezichthoudende autoriteit van het betreffende derde land ten minste dertig dagen vooraf in kennis heeft gesteld van haar voornemen om de registratie van de externe toetsingsinstantie uit een derde land in te trekken.

is, samen met de externe toetsingsinstantie uit een derde land die om erkenning verzoekt, ervoor verantwoordelijk dat de verlening van diensten uit hoofde van deze verordening door de externe toetsingsinstantie uit een derde land die om erkenning verzoekt voldoet aan de in lid 2 bedoelde vereisten, en is op dat punt tegenover de ESMA aansprakelijk voor de handelingen in de Unie van de externe toetsingsinstantie uit een derde land die om erkenning verzoekt;

treedt namens de externe toetsingsinstantie uit een derde land die om erkenning verzoekt op als het belangrijkste aanspreekpunt voor de ESMA en voor iedere andere persoon in de Unie wat betreft de uit hoofde van deze verordening op de externe toetsingsinstantie rustende verplichtingen, en

beschikt over voldoende kennis, deskundigheid en middelen om zijn of haar verplichtingen uit hoofde van dit lid te vervullen.

de externe toetsingsinstantie heeft zich ervan vergewist en kan op doorlopende basis aan de ESMA aantonen dat de diensten die uit hoofde van deze verordening door de externe toetsingsinstantie uit een derde land worden verricht, voldoen aan vereisten die ten minste even streng zijn als de in deze verordening gestelde vereisten;

de externe toetsingsinstantie beschikt over de nodige deskundigheid om de activiteit van het verrichten van diensten door die externe toetsingsinstantie uit een derde land uit hoofde van deze verordening doeltreffend te monitoren en de daaraan verbonden risico’s te beheren;

van de diensten van een externe toetsingsinstantie uit een derde land wordt gebruikgemaakt om een van de volgende objectieve redenen:

de naleving door uitgevende instellingen van Europese groene obligaties van hun verplichtingen uit hoofde van titel II, hoofdstuk 2, en de artikelen 18 en 19;

de naleving door uitgevende instellingen van de in artikel 21 bedoelde gemeenschappelijke templates.

zij kunnen eisen dat uitgevende instellingen de in artikel 10 bedoelde factsheets voor Europese groene obligaties publiceren of in die factsheets de in bijlage I bedoelde informatie opnemen;

zij kunnen eisen dat uitgevende instellingen toetsingen en beoordelingen publiceren;

zij kunnen eisen dat uitgevende instellingen jaarlijks toewijzingsverslagen publiceren of de in bijlage II bedoelde informatie in jaarlijkse toewijzingsverslagen opnemen;

zij kunnen eisen dat uitgevende instellingen een impactverslag publiceren of de in bijlage III bedoelde informatie in het impactverslag opnemen;

zij kunnen eisen dat uitgevende instellingen de bevoegde autoriteit in kennis stellen van de publicatie overeenkomstig artikel 15, lid 4;

wanneer uitgevende instellingen de in artikel 21 bedoelde gemeenschappelijke templates gebruiken, kunnen zij verlangen dat die uitgevende instellingen de daarin genoemde elementen opnemen in hun periodieke openbaarmakingen na uitgifte;

zij kunnen eisen dat auditors en het senior management van de uitgevende instelling relevante informatie en documenten verschaffen;

zij kunnen een aanbieding of de toelating tot de handel op een gereglementeerde markt van Europese groene obligaties voor maximaal tien opeenvolgende werkdagen schorsen indien er gegronde redenen zijn om aan te nemen dat de uitgevende instelling een verplichting op grond van titel II, hoofdstuk 2, of artikel 18 of 19 niet is nagekomen;

zij kunnen een aanbieding of toelating tot de handel op een gereglementeerde markt van Europese groene obligaties verbieden indien er gegronde redenen zijn om te vermoeden dat de uitgevende instelling nog steeds niet voldoet aan een verplichting op grond van titel II, hoofdstuk 2, of artikel 18 of 19;

zij kunnen advertenties maximaal tien opeenvolgende werkdagen schorsen, dan wel uitgevende instellingen van Europese groene obligaties of de betrokken financiële tussenpersonen verplichten het adverteren telkens voor maximaal tien opeenvolgende werkdagen te schorsen, wanneer zij gegronde redenen hebben om te vermoeden dat de uitgevende instelling een verplichting op grond van titel II, hoofdstuk 2, of artikel 18 of 19 niet is nagekomen;

zij kunnen advertenties verbieden, dan wel uitgevende instellingen van Europese groene obligaties of de betrokken financiële tussenpersonen verplichten het adverteren te staken, indien er gegronde redenen zijn om te vermoeden dat de uitgevende instelling nog steeds niet voldoet aan een verplichting op grond van titel II, hoofdstuk 2, of artikel 18 of 19;

zij kunnen openbaar maken dat een uitgevende instelling van Europese groene obligaties deze verordening niet naleeft en kunnen van die uitgevende instelling eisen dat zij die informatie op haar website publiceert;

zij kunnen een uitgevende instelling gedurende een periode van maximaal één jaar verbieden Europese groene obligaties uit te geven indien de uitgevende instelling herhaaldelijk en ernstig inbreuk heeft gemaakt op titel II, hoofdstuk 2, of artikel 18 of 19;

zij kunnen drie maanden na het in deze alinea, punt l), bedoelde vereiste openbaar maken dat de uitgevende instelling van Europese groene obligaties niet langer voldoet aan artikel 3 wat betreft het gebruik van de benaming “Europese groene obligatie” of “EuGB”, en die uitgevende instelling verplichten die informatie op haar website te publiceren;

zij kunnen inspecties of onderzoeken ter plaatse verrichten, behalve in private woningen van natuurlijke personen, en daartoe lokalen betreden om toegang te krijgen tot documenten en andere gegevens, ongeacht hun vorm, indien er een redelijk vermoeden bestaat dat documenten en andere gegevens die op het voorwerp van de inspectie of het onderzoek betrekking hebben, relevant kunnen zijn als bewijs voor een inbreuk op deze verordening.

rechtstreeks;

in samenwerking met andere autoriteiten;

onder hun verantwoordelijkheid door middel van delegatie aan de in punt b) bedoelde autoriteiten;

door middel van een verzoek aan de bevoegde rechterlijke instanties.

indien ingaan op het verzoek haar eigen onderzoek, handhavingsactiviteiten of een strafrechtelijk onderzoek ongunstig dreigt te beïnvloeden;

indien voor dezelfde feiten en tegen dezelfde personen reeds een gerechtelijke procedure bij de relevante autoriteiten van de lidstaat van die bevoegde autoriteit is ingeleid;

indien in de lidstaat van die bevoegde autoriteit tegen de in punt b) bedoelde personen voor dezelfde feiten reeds een in kracht van gewijsde gegane rechterlijke uitspraak is gewezen.

inbreuken door uitgevende instellingen op hun verplichtingen uit hoofde van titel II, hoofdstuk 2, of artikel 18, 19 of 21;

het niet-meewerken aan een onderzoek of een inspectie of het niet naleven van een vereiste uit hoofde van artikel 45, lid 1.

een publieke verklaring waarin de voor de inbreuk aansprakelijke natuurlijke persoon of rechtspersoon en de aard van de inbreuk worden genoemd overeenkomstig artikel 45, lid 1, punt l);

een bevel waarin de voor de inbreuk aansprakelijke natuurlijke persoon of rechtspersoon wordt gelast de inbreukmakende gedraging te staken;

een bevel waarbij het de aansprakelijke natuurlijke persoon of rechtspersoon voor maximaal één jaar wordt verboden Europese groene obligaties uit te geven;

maximale bestuurlijke geldboeten van ten minste tweemaal het bedrag van de door de inbreuk behaalde winsten of vermeden verliezen, indien die kunnen worden vastgesteld;

in het geval van een rechtspersoon: maximale bestuurlijke geldboeten van ten minste 500 000  EUR of, in de lidstaten die de euro niet als munt hebben, het overeenkomstige bedrag in de nationale valuta op 20 december 2023, dan wel 0,5 % van de totale jaaromzet van die rechtspersoon volgens de meest recente, door het leidinggevend orgaan goedgekeurde jaarrekening;

in het geval van een natuurlijke persoon: maximale bestuurlijke geldboeten van ten minste 50 000  EUR of, in de lidstaten die de euro niet als munt hebben, de overeenkomstige waarde in de nationale valuta op 20 december 2023.

de ernst en de duur van de inbreuk;

de mate van aansprakelijkheid van de voor de inbreuk aansprakelijke persoon;

de financiële draagkracht van de voor de inbreuk aansprakelijke persoon, zoals die blijkt uit de totale omzet van de aansprakelijke rechtspersoon of het jaarinkomen en de nettoactiva van de aansprakelijke natuurlijke persoon;

de impact van de inbreuk op de belangen van beleggers;

de omvang van de door de voor de inbreuk aansprakelijke persoon behaalde winsten of vermeden verliezen, dan wel de verliezen voor derden ten gevolge van de inbreuk, voor zover die zijn vast te stellen;

de mate waarin de voor de inbreuk aansprakelijke persoon aan de bevoegde autoriteit medewerking heeft verleend, onverminderd de noodzaak te zorgen voor terugbetaling van de door die persoon behaalde winsten of vermeden verliezen;

eerdere inbreuken op deze verordening door de voor de inbreuk aansprakelijke persoon;

maatregelen die de voor de inbreuk aansprakelijke persoon na de inbreuk heeft getroffen om herhaling van de inbreuk te voorkomen.

zij schorten de bekendmaking van het besluit waarbij een bestuurlijke sanctie of andere bestuurlijke maatregel wordt opgelegd, op totdat de redenen voor niet-bekendmaking vervallen;

zij maken het besluit waarbij een bestuurlijke sanctie of andere bestuurlijke maatregel wordt opgelegd, bekend in een geanonimiseerde vorm die aan het nationale recht voldoet, indien de betrokken persoonsgegevens door een dergelijke geanonimiseerde bekendmaking doeltreffend worden beschermd;

zij maken het besluit om een bestuurlijke sanctie of andere bestuurlijke maatregel op te leggen in het geheel niet bekend indien de in de punten a) en b) vermelde opties ontoereikend worden geacht om te waarborgen dat:

personen die daadwerkelijk de activiteiten van de externe toetsingsinstantie uitoefenen;

leden van de toezichthoudende, leidinggevende of bestuursorganen van de externe toetsingsinstantie;

leden van het senior management van de externe toetsingsinstantie;

eenieder die rechtstreeks bij de beoordelingswerkzaamheden van de externe toetsingsinstantie betrokken is;

wettelijke vertegenwoordigers en werknemers van entiteiten waaraan een externe toetsingsinstantie bepaalde functies overeenkomstig artikel 33 heeft uitbesteed;

personen die op een andere wijze nauw en wezenlijk te maken hebben met of verbonden zijn met het proces van het beheer van de externe toetsingsinstantie, met inbegrip van aandeelhouders die ten minste 10 % van het kapitaal of de stemrechten bezitten van de externe toetsingsinstantie of in een onderneming die zeggenschap of een dominante invloed kan uitoefenen over de externe toetsingsinstantie;

eenieder die handelt als een externe toetsingsinstantie, of beweert dat te zijn, zonder als dusdanig te zijn geregistreerd, en eenieder die een van de in de punten a) tot en met f) bedoelde functies uitoefent namens die persoon.

zij verwijst naar dit artikel als rechtsgrondslag voor dat verzoek;

zij vermeldt het doel van dat verzoek;

zij geeft nader aan welke informatie wordt verlangd;

zij bepaalt binnen welke termijn de informatie moet worden verstrekt;

zij deelt de persoon die om de informatie wordt gevraagd, mee dat die niet verplicht is de informatie te verstrekken maar dat, als vrijwillig op het verzoek wordt ingegaan, de verstrekte informatie juist moet zijn en niet misleidend mag zijn, en

zij vermeldt de geldboete die overeenkomstig artikel 60 zal worden opgelegd wanneer de antwoorden op de vragen onjuist of misleidend zijn.

zij verwijst naar dit artikel als rechtsgrondslag voor dat verzoek;

zij vermeldt het doel van dat verzoek;

zij geeft nader aan welke informatie wordt verlangd;

zij bepaalt binnen welke termijn de informatie moet worden verstrekt;

zij vermeldt welke dwangsommen overeenkomstig artikel 61 worden opgelegd indien de verlangde informatie niet volledig wordt verschaft;

zij vermeldt de geldboete die overeenkomstig artikel 60 zal worden opgelegd wanneer de antwoorden op de vragen onjuist of misleidend zijn;

zij vermeldt dat tegen het besluit bezwaar kan worden gemaakt bij de bezwaarcommissie overeenkomstig de artikelen 58 en 59 van Verordening (EU) nr. 1095/2010 en dat bij het Hof van Justitie van de Europese Unie (het “Hof van Justitie”) overeenkomstig de artikelen 60 en 61 van die verordening beroep kan worden ingesteld tegen het besluit.

alle bescheiden, gegevens, procedures en ander materiaal te onderzoeken die relevant zijn voor de uitvoering van hun taken, ongeacht de aard van de informatiedrager;

voor echt gewaarmerkte kopieën of uittreksels te maken of te verkrijgen van dergelijke bescheiden, gegevens, procedures en ander materiaal;

alle in artikel 54, lid 1, bedoelde personen of hun vertegenwoordigers of personeelsleden op te roepen en te verzoeken mondeling of schriftelijk toelichting te geven bij feiten of documenten met betrekking tot het voorwerp en het doel van de inspectie, en de antwoorden op te tekenen;

alle andere natuurlijke personen of rechtspersonen te horen die daarin toestemmen, om informatie betreffende het onderwerp van een onderzoek te verzamelen;

overzichten van telefoon- en dataverkeer op te vragen.

de registratie van een externe toetsingsinstantie intrekken;

de erkenning van een externe toetsingsinstantie uit een derde land intrekken;

het de externe toetsingsinstantie tijdelijk verbieden om in de hele Unie uit hoofde van deze verordening activiteiten uit te oefenen, totdat de inbreuk is beëindigd;

de registratie van een externe toetsingsinstantie uit een derde land schorsen;

de persoon gelasten de inbreuk te beëindigen;

geldboeten opleggen op grond van artikel 60;

dwangsommen opleggen op grond van artikel 61;

een openbare kennisgeving doen.

de externe toetsingsinstantie heeft uitdrukkelijk van haar registratie of erkenning afgezien of heeft binnen 36 maanden na toekenning van de registratie of erkenning geen gebruik gemaakt van de registratie of erkenning;

de externe toetsingsinstantie heeft de registratie of erkenning verkregen door valse verklaringen af te leggen of op een andere onregelmatige wijze;

de externe toetsingsinstantie voldoet niet langer aan de voorwaarden waaronder zij is geregistreerd of erkend.

de duur en de frequentie van de inbreuk;

de vraag of financiële criminaliteit veroorzaakt of gefaciliteerd is door de inbreuk, dan wel op enige andere wijze daaraan valt toe te schrijven;

de vraag of de inbreuk opzettelijk of uit onachtzaamheid is gemaakt;

de mate van aansprakelijkheid van de voor de inbreuk aansprakelijke persoon;

de financiële draagkracht van de voor de inbreuk aansprakelijke persoon, zoals die blijkt uit de totale omzet van de aansprakelijke rechtspersoon of het jaarinkomen en de nettoactiva van de aansprakelijke natuurlijke persoon;

de impact van de inbreuk op de belangen van beleggers;

de omvang van de door de voor de inbreuk aansprakelijke persoon behaalde winsten of vermeden verliezen, dan wel de verliezen voor derden ten gevolge van de inbreuk, voor zover die zijn vast te stellen;

de mate waarin de voor de inbreuk aansprakelijke persoon medewerking heeft verleend aan de ESMA, onverminderd de noodzaak te zorgen voor terugbetaling van de door die persoon behaalde winsten of vermeden verliezen;

eerdere inbreuken op deze verordening door de voor de inbreuk aansprakelijke persoon;

maatregelen die de voor de inbreuk aansprakelijke persoon na de inbreuk heeft getroffen om herhaling van de inbreuk te voorkomen.

niet-inachtneming van artikel 24, lid 1, of enige bepaling van titel IV, hoofdstukken 2 en 3;

de indiening van valse verklaringen bij de aanvraag voor een registratie als externe toetsingsinstantie, of het gebruik van andere onregelmatige middelen om die registratie te verkrijgen;

het niet verschaffen van informatie in antwoord op een besluit waarbij informatie wordt verlangd op grond van artikel 54, of het verschaffen van onjuiste of misleidende informatie in antwoord op een eenvoudig informatieverzoek of op een besluit;

de belemmering of niet-inachtneming van een onderzoek op grond van artikel 55, lid 1, punt a), b), c) of e);

de niet-inachtneming van artikel 56 door het niet verschaffen van toelichting bij feiten of documenten met betrekking tot het voorwerp en het doel van een inspectie of door het verschaffen van onjuiste of misleidende toelichting;

het uitoefenen van de activiteit van externe toetsingsinstantie of de schijn wekken een externe toetsingsinstantie te zijn, zonder als externe toetsingsinstantie te zijn geregistreerd.

een persoon ertoe te dwingen een einde te maken aan een inbreuk, overeenkomstig een op grond van artikel 59, lid 1, punt e), genomen besluit;

een in artikel 54, lid 1, bedoelde persoon ertoe te dwingen:

externe toetsingsinstanties die overeenkomstig artikel 23 zijn geregistreerd;

externe toetsingsinstanties die overeenkomstig artikel 59 een tijdelijk verbod hebben gekregen om hun activiteiten uit te oefenen;

externe toetsingsinstanties waarvan overeenkomstig artikel 59 de registratie is ingetrokken;

externe toetsingsinstanties uit derde landen die overeenkomstig artikel 39 diensten mogen verrichten in de Unie;

overeenkomstig artikel 42 erkende externe toetsingsinstanties uit derde landen;

overeenkomstig artikel 23 geregistreerde externe toetsingsinstanties die de diensten verleend door externe toetsingsinstanties uit derde landen overeenkomstig artikel 43 bekrachtigen;

externe toetsingsinstanties uit derde landen waarvan de registratie is ingetrokken en die die rechten uit hoofde van artikel 39 niet meer gebruiken indien de Commissie haar besluit uit hoofde van artikel 40, lid 1, ten aanzien van dat derde land intrekt;

externe toetsingsinstanties uit derde landen waarvan de erkenning is geschorst of ingetrokken;

overeenkomstig artikel 23 geregistreerde externe toetsingsinstanties die niet langer in staat zijn de diensten verleend door externe toetsingsinstanties uit derde landen overeenkomstig artikel 43 te bekrachtigen.

doen hun best om de artikelen 24 tot en met 38 in acht te nemen, met uitzondering van de vereisten die door de in artikel 24, lid 2, bedoelde uitvoeringshandelingen en de in artikel 26, lid 3, artikel 27, lid 2, artikel 28, lid 3, artikel 29, lid 4, artikel 30, lid 3, artikel 31, lid 4, en artikel 33, lid 7, bedoelde gedelegeerde handelingen zijn vastgesteld;

hebben een in de Unie gevestigde wettelijke vertegenwoordiger die artikel 42, lid 3, in acht neemt.

in hoeverre gebruik wordt gemaakt van de Europese norm voor groene obligaties, met name door kleine en middelgrote ondernemingen, en het marktaandeel ervan, zowel in de Unie als wereldwijd;

het effect van deze verordening op de transitie naar een duurzame economie, op de kloof van extra investeringen die nodig zijn om de klimaatdoelstellingen van de Unie als vastgesteld in Verordening (EU) 2021/1119 van het Europees Parlement en de Raad ( 5 ) te halen, en op het ombuigen van particuliere kapitaalstromen richting duurzame investeringen;

de werking van de markt voor externe toetsingsinstanties en het toezicht daarop door de ESMA;

de geschiktheid van de krachtens artikel 66, lid 3, vastgestelde gedelegeerde handelingen, en de gevolgen van die gedelegeerde handelingen voor externe toetsingsinstanties en voor de begroting van de ESMA;

de geloofwaardigheid van milieuclaims op de markt voor groene obligaties, en eventuele gevallen van misbruik;

de werking van de markt voor aan duurzaamheid gekoppelde obligaties, en de geloofwaardigheid en kwaliteit van claims in dat verband;

de noodzaak om de criteria van een derde land voor het bepalen van ecologisch duurzame economische activiteiten te erkennen als gelijkwaardig aan de taxonomievereisten, op voorwaarde dat er specifieke garanties bestaan om gelijkwaardige doelstellingen te waarborgen, met het oog op het toestaan van het gebruik van de opbrengsten van een Europese groene obligatie overeenkomstig die criteria van het derde land;

de reële impact van artikel 5 op het gebruik van Europese groene obligaties, de milieukwaliteit van het gebruik van de opbrengsten ervan, en de redenen waarom de in dat artikel voorziene flexibiliteit de transitie naar de financiering van ecologisch duurzame activiteiten niet in de weg staat;

de uitvoering van titel III van deze verordening, met inbegrip van het gebruik van de in die titel genoemde templates door uitgevende instellingen van obligaties die als ecologisch duurzame obligaties op de markt worden gebracht of van aan duurzaamheid gekoppelde obligaties, ongeacht of die obligaties binnen de Europese Economische Ruimte op de markt worden gebracht of niet, een analyse van het gebruik van die templates, de ontwikkeling van de markt en de consistentie van die templates met het relevante Unierecht, inclusief Verordening (EU) 2019/2088.